מס ההכנסה הוא אחד המיסים העיקריים שאזרחים נדרשים לשלם מדי שנה על הכנסותיהם. עם זאת, קיימים פטורים והקלות מס שניתן לנצל כדי להקטין את סכום המס שיש לשלם. אחת הדרכים לכך היא לקבל ייעוץ מקצועי מרואה חשבון או יועץ מס. אך כמה בדיוק עולה ייעוץ כזה?
מתי ניתן לקבל פטור ממס הכנסה?
קיימים מספר מצבים בהם ניתן לקבל פטור מלא או חלקי מתשלום מס הכנסה. לדוגמה, אזרחים ותיקים זכאים לפטור על הכנסה מהשכרת דירת מגורים אחת או פטור ממס הכנסה עקב מחלה. נכים המוגבלים בניידות זכאים לפטור מלא על רכב נכים אחד. עולים חדשים זכאים במשך 10 שנים לפטור ממס על הכנסה מיגיעה אישית מעבודה או מעסק.
כמו כן, הורים לילד נכה זכאים לפטור ניכר ממס בהתאם למצב הילד. חיילים משוחררים פטורים ממס על קצבאות שחרור. ניתנים גם פטורים על פיצויי פרישה ופיטורין, הפרשות לביטוחי מנהלים, קרנות השתלמות ועוד. בנוסף, בעלי הכנסות נמוכות פטורים כליל ממס או זכאים להנחות משמעותיות בהתאם להכנסתם.
עלויות ייעוץ בסיסי
ברוב המקרים, עלות ייעוץ בסיסי לגבי הקלות מס ופטורים תנוע בין 1,000 ל-3,000 ש"ח. זוהי עלות סבירה בעבור הכנת הדוח השנתי תוך בדיקה של הזכאות להקלות המס השונות. היועץ יבצע בדיקה של הכנסות, הוצאות, ניכויים וזיכויים אפשריים וימליץ בהתאם על צעדים לחיסכון במס. ייתכן שיידרש גם תשלום נמוך יותר במקרים בהם מדובר בדוח אחד פשוט יחסית ללא הכנסות או הוצאות מורכבות.
עלויות במקרים מורכבים
אם מדובר במצב מורכב יותר, כגון:
- עצמאים עם חברה
- בעלי הכנסות מרובות ממקורות שונים
- בעלי נכסים והשקעות
- מי שזכאים להקלות והטבות מס נרחבות
ייתכן שעלות הייעוץ תהיה גבוהה יותר ותנוע בין 5,000 ל-15,000 ש"ח. במקרים המורכבים יותר יידרש זמן רב יותר של ניתוח המסמכים והמלצה על צעדי תכנון וחיסכון במס, ולכן העלות תהיה גבוהה יותר. עם זאת, בדרך כלל החיסכון בתשלומי המס עולה בהרבה על עלות הייעוץ, כך שההשקעה משתלמת.
ייעוץ מס מול ייעוץ שוטף
בנוסף לייעוץ השוטף יש לקחת בחשבון שלעיתים יש צורך גם בייעוץ מס הכרוך בעלויות גבוהות יותר.
ייעוץ משפטי או מס יידרש במקרים כגון:
- בקשה לפשרה או הסדר עם רשויות המס
- ייצוג בערעור מס
- תכנון מס מורכב
- סוגיות משפטיות סבוכות בתחום המס
במקרים מעין אלו עלות הייעוץ עשויה לנוע בין 15,000 ש"ח ועד 50,000 ש"ח, בהתאם למורכבות התיק וכמות שעות העבודה הצפויה. הוצאות אלו אמנם גבוהות יחסית, אך כאשר מדובר בחסכון של מאות אלפי שקלים בתשלומי מס, ההשקעה בייעוץ משתלמת.
חשיבותם של יועצי מס
יועצי מס ממלאים תפקיד מפתח בסיוע לאזרחים ועסקים להשיג פטורים והטבות בתחום מס הכנסה. הם עורכים בדיקה מעמיקה על המצב הפרטני של הלקוח ומזהים אפשרויות לחיסכון במס על פי החוק שלעיתים קרובות אינן ידועות ללקוח עצמו.
הם בודקים זכאות לפטורים, ניכויים, זיכויים, הנחות במס ועוד. עבודת הייעוץ כוללת ליווי וטיפול מול רשויות המס, הכנת הדוחות הכספיים והגשת הבקשות המתאימות למימוש זכויות הלקוח בתחום המיסוי. יועצי המס חוסכים זמן וכסף רב ללקוחות בהליך זה.
